电影《银行家》故事发生的背景是上世纪50年代美国种族歧视的背景下，两名黑人富商因美国当时的政商界种族歧视，雇佣白人来扮演表面老板，终促进种族制度变革的故事，电影里有一些金融知识的展示，也有金融合规的重要启示。

电影根据剧情的主线条可以总结为创业艰辛-----惊喜成效-------变故挫折-----振作再创---辉煌时期----重大事故-----无奈隐退，我们就根据剧情来讲讲其中的合规纰漏。

创业艰辛：男主小伯通过敏锐的观察力，发现洛杉矶的黑人住宅区人满为患，而白人区还有很多空房。医生、律师等精英黑人有租房需求，有经济实力，却没有市场，于是萌生了购买闲置房屋对外出租赚钱的想法。

小伯看中一栋出租率50%的白人公寓，他带着三万美元启动资金找到白人房主老巴克，说出房子的弱势，小区旁边就是黑人区，只租出了公寓的一半，不如卖我，但我只有3万，买房就不够装修了，等我把所有房间租出去后，再给你支付余下的1万美金。老巴克虽然很欣赏这位黑人的头脑，但也很敏锐道出这不等于我无息借给你1万块钱么---不带这么玩的！小伯看到老巴克桌子上银行送VIP客户的台历，动起了小聪明，直接找银行贷款，银行信贷经理不待见，小伯机灵得说老巴克是推荐人，老巴克得知后兴师问罪质问小伯，小伯无力的承认做法不妥，但却获得老巴克的赏识。于是两人合伙，一起贷款一起买楼，一起出租，五五分成。出于种族歧视的社会现实，所有签约的场景中，都有身为白人的老巴克出面，创业之处，两人无比互相信任，小伯也并未多心，以至于没有与老巴克签订书面合伙协议，为后来的矛盾留下了纰漏隐患。

纰漏一：小伯和伯乐老巴克未能签订书面合伙协议。

契约精神可上溯到古希腊，在美国更是人人信奉的诚信信条，美国的独立宣言就体现了社会契约论的思想，且有北美历史上第一部政治性契约《五月花号公约》，奠定了美国契约精神的基础。可小伯因与老巴克为啥还是没订立合伙协议？不乏小伯与老巴克两人对利益和商机的认识度高度一致，合作也异常顺利，高度的人合性，使得小伯充分信任老巴克的原因，但不签合伙协议可能对老巴克没有影响，因为所有签对外合同的时候他都是签字落笔的表面老板。但是对于小伯而言，却颇有风险，但这个合伙的商机和利润机会太难得了，面对千载难逢的机遇，小伯在利益面前做了个不墨守成规的人，又一次突破了规则。

惊喜成效---很快两人买租、买租，鼎盛时期小伯的身价将近达到150万美元，相当于现在1400多万美元的身价，成为了当时美国的富有黑人。

变故挫折---但一切美好都随着老巴克在睡梦中的去世而结束，巴克太太收回了所有的房产，也断绝了与小伯的所有合作，仅给了小伯微薄的补偿，还叫嚣如果小伯不接受，那么他连一分钱都得不到。因为没有留存有力的证据和书面合伙协议可以证明小伯在合伙中占有50%的合伙份额，同时小伯和老巴克合伙期的律师摇身一变，成了巴克太太的顾问。巴太太威胁小伯没有任何证据证明之前和巴克是合伙和五五分成，即使有证据，法律也不会保护一个黑人。小伯无奈欲找银行信贷经理来佐证，怎奈老巴克的妻子也是银行经理的VIP，小伯继续不受待见，小伯叫天天不应，叫地地不灵，一夜回到原点。小伯第一次体会身为黑人与白人商业合作的超越规则的代价。痛定思痛，既然不待见，我就变成你的房东。

振作再创----小伯找到了另一位合伙人老乔，两人打算一起合伙，去买下银行所在的整栋楼，可是黑人签约仍然不受法律允许和保护，两人找到了一位年轻的白人——马特。通过短、平、快地培训，马特成为高尔夫球高手和和估值计算记忆法的高手，让其成为合伙生意中的表面老板，他们一起收购了银行的物业，利用大厦中银行租户的客户信息，获得大量房屋出售信息，进一步扩大了买租的业务版图，鼎盛时期，几人共持有物业共177处。

纰漏二：要问小伯，老乔和马特有没有签合伙协议？有没有进行过风险分析，小白马特名下的物业有无进行过黑白合同处理，比如哪些物业表面上是小白马特持有，但实际还有另外一份黑合同的约定实则为小伯和老乔实际拥有？或者签个借款抵押合同啥的，答案当然又是否定，这为未来这些财产被充公买埋下了伏笔。这次是小伯和老乔的黑色商业自信作祟，虽然赚得盆满钵满，但其后的膨胀更牵出老乔名言：我不相信白人，也不相信黑人。也许，规则才是相信的基础。

辉煌时期---小伯不满足于洛杉矶的成功，决定回种族更严重的家乡德克萨斯，收购银行扩展版图，老乔劝阻失败，为了共同的利益，只得继续配合小伯，他们继续培训马特银行收购金融知识。收购银行事关重大，小伯和老乔伪装成司机混进谈判现场，幕后指挥马特，在答应原银行股东为其子股二代保留20%股份的情况下，完成了对大陆银行80%股权成功收购。终于，黑人可以拥有银行了，终于可以为更多黑人商户办理贷款了。德州的黑人户确实因此受益，他们可以扩大经营规模，一切都呈良性发展的同时，危机也悄然来临。

正如老乔说，人会膨胀的。当小伯持有了近180处物业，成为了富豪，看到德州大陆银行前黑人小鞋匠对他说我只给白人他擦鞋时，小伯心中充满愤懑，他要抗争，他想改变自己的生活，也改变黑人受歧视的地位，而收购银行就是一切的开始。虽然老乔人间清醒的说出我不相信白人，也不相信黑人，但仍愿齐头并进，他们赋予自己一种使命，一种要改变黑人不能像白人那样赚钱的不公平现状的使命。当然，这种改变也会使得他们赚取更多的利益，如果他们能顺利避免事故和危机处理善后的话。

遗憾的是，他们严重低估了德州的种族歧视。被收购银行的股二代，发现黑人信贷业务增多，遂跟踪两人，发现小白马特只是傀儡，幕后是两位黑人老板，股二代意难平，开始发难大陆银行。股二代放出风声，称监管部门一个月后到大陆银行查账，并鼓动白人储户取存款挤兑。

此时，马特在野心和妻子的挑唆下，在银行和信贷知识欠缺情况下强行要求小伯和老乔出资买下小银行马林，并由马特实际控制，随后将大陆银行里面的黑人客户贷款转移到马林银行，如果不照办，马特表面老板就要回洛杉机去，不再参与生意。无奈之下，小伯和老乔只得买下马林银行，马特在信贷合同审批上，被股二代推荐的律师做了手脚。很快，监管部门找上门来，要查马林银行的账。

纰漏三 金融知识缺位：

✱由于马特能力不足以驾驭其野心，对银行信贷知识的不足，导致出现多笔违规贷款。马林银行存款有200万美元，贷款100万，马特出主意用100万的贷款额度去购买贷款中介的97万元贷款组合，。但马特面对货币管理署询问97万贷款组合的估值时，却因专业知识不足，对答不出；

✱马特更不知道国家银行法规定，单笔贷款金额不能超出资本账户金融的10%，在马林银行资本账户只有20万元余额时，居然对外审批2.1万元的贷款，而且其中有4千美元的贷款超出规定的最长贷款期限20年。

纰漏四 合同审查的风险控制缺失：

小伯虽然也审核过贷款合同，在盲目相信了股二代推荐律师，在律师审核合同后，马特仅看合同第一页后就签字审批，事后也未有专职法务负责审查合同并管理、复核合同和事中、事后监管合同合同管理出现严重缺失。

纰漏五 危机处理的缺乏，纰漏六 重大事故无解决方案：

当马林银行因马特违规贷款被审查时，小伯和老乔才得知是由于马特聘用了股二代推荐的律师，让本就金融知识不专业的马特，被人算计，导致全盘皆输。马特为保住马林银行，只得动用大陆银行的资产全额无差价购买了马林银行的违规贷款。

纰漏七 权限未设置边界，基础信任缺失：

几人虽然在在马林银行违规贷款一事上吃了亏，但是小白马特不甘心认输，当小伯和老乔要求结束马林银行的生意，让马林银行破产出局之时，马特仍然持权孤行，擅自做主将马林银行的不合规贷款转移至大陆银行，虽然马特表面持有大陆银行80%的股权，实际控制人是小伯和老乔，但无奈小伯和老乔对重大事项的表决权未设置边界权限，甚至，老乔还是从朋友那里才得知大陆银行无差额购买了马林贷款，当一切木已成舟，悔之晚矣。

隐退---议员麦克莱伦为与财政部争权夺利，诱导马特将责任推给两位黑人老板，以换取个人无罪释放。虽然小伯在听证会上慷慨陈词银行业对黑人的歧视。但最终，因为漠视合规，漠视风险，在大量的证据面前，法院宣判两人滥用银行资金罪名成立，并被判处有期徒刑三年。两人持有的177栋建筑物被充公。一时辉煌产业帝国不复存在。

此后三年，美国国会通过了公平住房法案，禁止在住房、销售、租赁中存在种族、宗教及性别歧视。

《银行家》的海报上标有“生来是蝼蚁，偏要撼大树”几个字，让人触动。时代造就局势，也许那个时代更讲究朋友情谊、约定俗成，而不重视书面协议，或者在当时政局观念下，有书面协议也不能公正对待，但契约精神，合规管理才是企业长久发展，健康成长的护身符，如果时间回复到当初那个时刻，如果小伯能够明白合规和契约的重要性或许结果将完全不同。